Forex trading capital ganhos imposto

Eu sempre soube que o comércio de câmbio é tratado como imposto de ganho de capital no Canadá. Mas apenas para ter certeza antes de arquivar meus impostos em breve, Ive decidiu verificar os factos da Agência de Receita do Canadá. Como você sabe, a diferença entre imposto de renda e imposto sobre o ganho de capital é substancial. O imposto sobre o rendimento é tributado à sua taxa marginal de imposto. Enquanto o imposto sobre o ganho de capital é uma generosa metade da taxa de imposto marginal. Isso funciona para uma diferença de 10 a 20. Impostos no Canadá é geralmente simples de fazer. O problema, porém, é peneirar a cacofonia de informações dentro da Agência de Receita do Canadá para descobrir as regras aplicáveis. Ive copiar e colado um par de trechos relevantes do Boletim de Interpretação de imposto de renda de 2018 CRA para o registro. Basicamente, a negociação forex pode ser tratada como imposto de renda ou ganho de capital no Canadá (surpresa). De acordo com a IT-95R Ganhos e perdas cambiais. Quando puder ser determinado que um ganho ou perda em moeda estrangeira surgiu como conseqüência direta da compra ou venda de bens no exterior, ou da prestação de serviços no exterior, e esses bens ou serviços são usados ​​nas operações comerciais do contribuinte, tais como Ganho ou perda é trazido em conta de renda. Se, por outro lado, puder ser determinado que um ganho ou perda em moeda estrangeira surgiu como conseqüência direta da compra ou venda de bens de capital. Este ganho ou perda é um ganho de capital ou perda de capital, conforme o caso. Geralmente, a natureza de um ganho ou perda cambial não é afetada pelo período de tempo entre a data em que o imóvel é adquirido (ou alienado) e a data em que o pagamento (ou recibo) é efetuado. Como você pode ver, é muito vago. É por isso que o comércio forex pode ser considerado imposto de renda ou ganho de capital. É até você e seu contador para descobrir o que funciona para você. Um ponto notável no trecho acima é que o período de retenção não é levado em consideração. Portanto, não há nenhuma regra de 30 dias, como nos estados em que a negociação freqüente iria perder o crédito de perda de capital se re-compra o mesmo activo no prazo de 30 dias da eliminação. Atualização: Parece que interprete mal o artigo acima em relação à perda de capital. Como Olga apontou nos comentários, o Capítulo 5 de T4037 define Loss Superficial. Em que, se você recomprar sua propriedade (por exemplo, estoque) dentro de 30 dias após uma venda a uma perda, então essa perda inicial não pode ser deduzida como uma perda de capital. Mais sobre as regras de Perda Superficial no Canadá pode ser encontrado em WhereDoesAllMyMoneyGo. Mais adiante na página do IT-95R, temos a seguinte marca. Um contribuinte que tenha transações em moeda estrangeira ou em futuros de moeda estrangeira que não façam parte de operações de negócios, ou sejam meramente o resultado de várias disposições de moeda estrangeira por um indivíduo, será concedido pelo Departamento o mesmo tratamento que o de um especulador Nos futuros de commodities, veja 7 e 8 ou IT-346R. No entanto, se esse contribuinte tem informações especiais sobre o estrangeiro, ele será obrigado a relatar seus ganhos e perdas na conta de renda. IT-346R Commodity Futures e Certain Commodities explica o tratamento fiscal da especulação nos mercados de commodities. Como regra geral, é aceitável para os especuladores relatar todos os seus ganhos e perdas de transações em futuros de commodities ou em commodities como ganhos e perdas de capital com o resultado de que apenas metade do ganho é tributável e metade da perda é Permitido sujeito a certas restrições (doravante denominado tratamento de capital) desde que esses relatórios sejam seguidos de forma consistente de ano para ano. Então só temos isso. Comerciantes forex amadores, como eu, pode relatar o nosso gainloss trading forex como ganhos de capital e perdas. A razão é que a negociação forex não faz parte da minha operação comercial, porque eu tenho outra fonte primária de renda (por exemplo, salário de outro trabalho). Adenda via leitor Lem: Eu acho que você esqueceu de mencionar que no IT-346 boletim ele afirma o seguinte, 8) Se um especulador prefere usar o tratamento de renda em relatar ganhos e perdas em commodities futuros ou commodities, pode ser feito desde que este A prática de relatórios é seguida consistentemente de ano para ano. Se o tratamento de renda tiver sido utilizado por um especulador em 1976 ou em um ano de tributação subseqüente, o Departamento não permitirá uma alteração na base de relato. O Boletim de Interpretação CPP-3 discute o efeito do tratamento de renda e tratamento de capital sobre os ganhos dos trabalhadores independentes para os fins do Plano de Pensão do Canadá. Então, assim como você disse que o FOREX pode ser tratado como uma perda de ganhos de Capital ou Renda. Você apenas tem que ser consistente no seu arquivamento, exatamente o que CRA consultor me disse. Se você arquivou como negócio no começo eu não posso mudá-lo para Ganhos de Capital. 08 de março de 2018 em ForexCanadian Taxes sobre Ganhos de Capital Então, no final de um ano de negociação eu suponho que seu corretor irá enviar-lhe uma visão geral para fins fiscais No Canadá, onde eu vivo, eu entendo que você paga 50 sobre o ganho de capital a menos que você troca de um CELI . Onde posso procurar opções para manter o máximo de dinheiro possível no que diz respeito ao sistema tributário canadense Como os comerciantes mais velhos lidar com seus impostos Discutir suas limitações, e com certeza, theyre seu. Richard Bach Registrado em Ago 2017 Status: Membro 3 Mensagens Sim os impostos no Canadá são brutais. Minha família saiu 12 anos atrás devido a isso 50 O que você pode fazer ficar no Canadá, é criado um negócio e trabalho para essa empresa, que lhe paga um salário. Você será tributado em um menor, então tudo isso é renda pessoal. O que é melhor do que isso, se você é capaz de salvar ou manter a equidade no negócio é configurar sua entidade ou uma relação financeira offshore em um domicílio livre de impostos e pagar impostos sobre apenas os fundos que você repatriar (salário). Uma vez que você está cansado do Canadá, e todos nós nos cansamos, você pode seguir em frente e continuar a operar em outro lugar e os negócios terão se salvou dos impostos se tivesse sido estabelecida no Canadá. Tudo pode ser feito legalmente e certamente vale a pena se você é capaz de fazer o suficiente na negociação para torná-lo vale a pena o stress, horas, etc risco para começar. Se você tiver algum interesse no tópico, visite meu blog explorando como offshore seu negócio e vida. Como eu fiz. No Canadá, onde moro, eu entendo que você paga 50 sobre ganho de capital, a menos que você comércio a partir de um CELI. Onde posso procurar opções para manter o máximo de dinheiro possível no que diz respeito ao sistema tributário canadense Como os comerciantes mais velhos lidar com seus impostos Obter um contador adequado para fazer seus impostos deve ser uma grande parte do seu retorno. Eu recebo um CA para fazer o meu, e vale a pena cada centavo que ele custa desde CRA tem um monte de discrição sobre como eles tratam sua renda comercial. CRA decide se você começar a arquivo para a taxa de ganhos de capital ou se o seu forex trading será tratada como renda do negócio. Eles têm alguns fatores diferentes a considerar, mas, basicamente, se a sua freqüência de comércio é considerado ativo e faz-se um grande pedaço de sua renda total, então você provavelmente será sinalizado. Além disso, a maioria dos corretores não dão qualquer coisa venha tempo de imposto, thats até você para trabalhar com o seu histórico de negociação. Por isso é fácil apenas para arquivo um gainloss líquido no final do ano com não muito mais detalhes, mas novamente, se é uma grande parte de sua renda e do corretor doesnt relatório para CRA do que eles provavelmente vão se perguntar sobre os detalhes. Por último, se você é novo para a negociação. Não se preocupe com impostos ainda. Foco primeiro em ser rentável. Inscrito em setembro de 2006 Status: Membro 70 Posts O imposto sobre ganhos de capital é o imposto mais barato no Canadá. 12 de seu ganho não é tributado eo restante é tributado em taxas pessoais progressivas. Se você está no suporte de imposto mais alto você paga ao redor 50 Conseqüentemente seu imposto sobre ganhos de capital é 12 de 50 que é 25 para cada dólar que você faz sobre 100K. Se você fizer menos de 100K do que você está pagando menos de 25. Existem restrições sobre os ativos que você pode negociar em um TFSA amp RSP contas. Tenho certeza que você não pode negociar FX em um CELI Há também regras muito específicas para a contribuição do CELI e retira. Se você troca freqüentemente e sua sua fonte primária de renda, então provavelmente você estará realizando um negócio. Os ganhos serão renda ordinária e você wouldnt começ a taxa de imposto preferencial dos ganhos de capital. Felizmente, você poderia criar uma empresa e pagar 15,50 no lucro tributável corporativo até 500K (menor taxa de imposto corporativa no G8). Em última análise, isso é ainda melhor. Até que você comece a fazer mais de 40K, não há nenhum ponto incorporando na minha opinião. Os membros devem ter pelo menos 0 vouchers para postar neste tópico. 0 comerciantes que visualizam agora Forex Factoryreg é uma marca comercial registrada. Princípios de tributação do Forex Para comerciantes de forex iniciantes, o objetivo é simplesmente fazer negócios bem-sucedidos. Em um mercado onde os lucros - e as perdas - podem ser realizados em um piscar de olhos, muitos investidores se envolver para tentar sua mão antes de pensar a longo prazo. No entanto, se você está planejando fazer do forex uma carreira ou estiver interessado em ver como sua estratégia se destaca, há benefícios fiscais enormes que você deve considerar antes do seu primeiro comércio. Embora o comércio forex possa ser um campo confuso para dominar, o depósito de impostos nos EUA para sua relação de lucro pode ser reminiscente do Oeste Selvagem. Aqui está uma quebra do que você deve saber. Para investidores de opções e futuros Para quem quer começar em opções de Forex ou futuros, são agrupados no que são conhecidos como contratos de IRC 1256. Estes contratos IRS-sancionados significa que os comerciantes obter uma menor 6040 consideração fiscal. O que isso significa é que 60 de ganhos ou perdas são contados como perdas de ganhos de capital de longo prazo e os restantes 40 como curto prazo. Os dois principais benefícios deste tratamento fiscal são: Tempo Muitos comerciantes de opções de futuros de divisas fazem várias transações por dia. Destes negócios, até 60 podem ser contados como ganhos de capital de longo prazo. Taxa de imposto Ao negociar ações (com menos de um ano), os investidores são tributados na taxa de curto prazo de 35. Ao negociar futuros ou opções, os investidores são tributados a uma taxa de 23 (calculado como 60 vezes por muito tempo 15 taxa máxima mais 40 taxa de curto prazo com taxa de 35 max). Para Investidores Over-The-Counter (OTC) A maioria dos comerciantes spot são tributados de acordo com IRC 988 contratos. Esses contratos são para transações cambiais liquidadas no prazo de dois dias, tornando-os abertos a ganhos e perdas ordinários reportados ao IRS. Se você trocar Forex no local, você provavelmente será agrupado automaticamente nessa categoria. O principal benefício deste tratamento tributário é a proteção contra perdas. Se você experimentar perdas líquidas através de sua negociação de fim de ano, sendo categorizado como um comerciante 988 serve como um grande benefício. Como no contrato de 1256, você pode contar todas as suas perdas como perdas ordinárias, em vez de apenas os primeiros 3.000. A comparação dos dois contratos IRC 988 é mais simples do que os contratos IRC 1256, na medida em que a taxa de imposto permanece constante tanto para ganhos quanto para perdas - uma situação ideal para perdas. 1256 contratos, enquanto mais complexos, oferecem mais poupança para um comerciante com ganhos líquidos - mais 12. A diferença mais significativa entre os dois é a de ganhos e perdas antecipados. A Solução: Escolhendo sua categoria com cuidado Agora vem a parte complicada: decidir como arquivar impostos para sua situação. O que torna o arquivamento cambial confuso é que enquanto optionsfutures e OTC são agrupados separadamente, você como o investidor pode escolher um contrato 1256 ou 988. A parte complicada é que você tem que decidir antes de 1 de janeiro do ano comercial. Os dois tipos de arquivamentos forex conflito, mas, na maioria das empresas de contabilidade você estará sujeito a 988 contratos, se você for um comerciante local e 1256 contratos, se você é um comerciante de futuros. O fator chave é conversar com seu contador antes de investir. Uma vez que você começar a negociar você não pode mudar de 988 para 1256 ou vice-versa. A maioria dos comerciantes irá antecipar ganhos líquidos (por que razão comércio) para que eles vão querer eleger fora de seu status 988 e em 1256 status. Para sair de um status 988 você precisa fazer uma nota interna em seus livros, bem como arquivo com o seu contador. Esta complicação se intensifica se você comercializar ações, bem como moedas. As transacções de acções são tributadas de forma diferente e pode não ser possível escolher 988 ou 1256 contratos, dependendo do seu estatuto. Mantendo o controle: o seu registro de desempenho Em vez de confiar em suas declarações de corretagem, uma forma mais precisa e tax-friendly de manter o controle de profitloss é através de seu registro de desempenho. Subtrair depósitos em dinheiro (para suas contas) e adicionar saques (de suas contas) Subtrair renda de juros e adicionar juros pagos Adicionar outras despesas de negociação A fórmula do registro do desempenho lhe dará uma descrição mais exata de sua relação do profitloss e fará o arquivamento year-end mais fácil para você e seu contador. Coisas para recordar Quando se trata de tributação forex, existem algumas coisas que você vai querer manter em mente, incluindo: Prazos para a apresentação. Na maioria dos casos, você é obrigado a eleger um tipo de situação fiscal até 1 de janeiro. Se você é um novo operador, você pode tomar essa decisão antes de seu primeiro comércio - se é em 1 de janeiro ou 31 de dezembro. É também digno de nota Que você pode mudar seu status no meio do ano, mas apenas com a aprovação do IRS. Manutenção detalhada de registros. Manter bons registros (e backups) pode poupar tempo quando se aproxima a temporada de impostos. Isso lhe dará mais tempo para negociar e menos tempo para preparar impostos. Importância do pagamento. Alguns comerciantes tentam vencer o sistema e ganhar uma renda total ou a tempo parcial negociação forex sem pagar impostos. Desde over-the-counter trading não é registrado com a Commodities Futures Trading Commission (CFTC) alguns comerciantes pensam que podem fugir com ele. Não só isso é antiético, mas o IRS vai apanhar eventualmente e taxas de evasão fiscal irá trunfo quaisquer impostos que você devia. The Bottom Line Trading forex é tudo sobre capitalizar as oportunidades e aumentar as margens de lucro, de modo que um investidor sábio fará o mesmo quando se trata de impostos. Tomar o tempo para arquivar corretamente pode economizar centenas, senão milhares de impostos, tornando-se uma transação que vale a pena o tempo. Um índice desenvolvido por Jack Treynor que mede ganhos obtidos em excesso do que poderia ter sido obtido em um risco. A recompra de ações em circulação (recompra) por uma empresa para reduzir o número de ações no mercado. Empresas. Um reembolso de imposto é um reembolso sobre os impostos pagos a um indivíduo ou agregado familiar quando a responsabilidade fiscal real é inferior ao montante. O valor monetário de todos os produtos acabados e serviços produzidos dentro de um país fronteiras em um período de tempo específico. A taxa em que o nível geral de preços de bens e serviços está aumentando e, conseqüentemente, o poder de compra de. Merchandising é qualquer ato de promover bens ou serviços para venda a varejo, incluindo estratégias de marketing, design de exibição e. Blog Forex Você paga impostos sobre os ganhos de negociação Forex 5 de dezembro de 2017 por Andriy Moraru Pagar impostos é realmente a última coisa que um novo comerciante de câmbio Deve se preocupar, mas é definitivamente uma questão séria para qualquer comerciante rentável. O tratamento correto dos impostos de um ano de 1982 não é apenas ético, mas ajudará a evitar problemas e gastos desnecessários no futuro. Eu não sou um conselheiro de imposto certificado, eo objetivo deste post não é explicar os detalhes de pagar impostos sobre lucros de Forex. O post é apenas uma combinação de uma breve visão geral de alguns modos fiscais existentes na indústria e uma enquete para os comerciantes para compartilhar informações sobre sua situação. Alguns países, como os EUA, Canadá e Reino Unido, não oferecem uma opção de retenção de impostos por corretores de Forex. Ao mesmo tempo, muitos países europeus (como Alemanha, Itália e Rússia) tornam mais simples para os comerciantes pagar suas dívidas ao atribuir o status de agência fiscal à corretora. Na maioria dos países desenvolvidos, o comércio de moeda é tributado a taxas de ganhos de capital, enquanto o restante aplica uma taxa de imposto de renda pessoal normal para esses lucros. Os comerciantes dos EUA têm dois regimes à sua disposição: 1256 contratos e 988 contratos. O primeiro é o padrão para negociação de futuros (que é tributado como 60 ganho de longo prazo e 40 ganho de curto prazo), o último é padrão para negociação FX no local. Você pode escolher qualquer uma das duas opções, mas tem que decidir antes do início do ano comercial. 1256 oferece uma taxa mais baixa (23 contra 35) mas tem um limite na proteção de encontro às perdas (3.000). 988 tem taxa de imposto mais elevada (35) mas nenhum limite em usar suas perdas para reduzir os impostos pagáveis. O Reino Unido ea Irlanda oferecem uma oportunidade para os comerciantes de FX ganhar lucros isentos de impostos 8212 propagação de apostas. A menos que seja a principal fonte de renda do indivíduo, a propagação de apostas é considerada jogo nos países e não é tributada. A minha própria situação é semelhante ao que é normal na maioria dos países europeus. Se eu fosse negociar com um corretor baseado no meu país, ele iria reter meus impostos. Como eu comércio com os corretores estrangeiros, eu tenho que pagar impostos eu mesmo. A taxa é a mesma que em outros rendimentos e eu pago apenas pelo que eu retirar da conta do broker8217s para o meu banco. E se você quiser compartilhar seus pensamentos sobre o pagamento de impostos sobre os lucros de negociação Forex, por favor use o formulário de comentários abaixo para nos dizer mais.